一、部门(单位)主要职责 

　　1.拟订全市财政税收发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财政税收政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟订市级与区及街办、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财政税收政策。 

　　2.拟订有关财政、财务、会计管理的地方性法规，制定全市财政、财务、会计管理制度并指导、监督执行。组织涉外财政、债务等国际谈判并草签有关协议、协定。 

　　3.承担市级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市级预决算草案并组织执行。受市政府委托，向市人民代表大会报告市级预算及其执行情况，向市人大常委会报告市级调整预算和市级决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复市直部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度。 

　　4.负责对政府非税收入实行综合财政预算。制定彩票管理政策和有关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。 

　　5.组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督市级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定并监督执行全市政府采购制度。负责制定全市财政信息化建设管理制度和技术标准，指导全市财政信息化建设工作。 

　　6.按照法律法规授权，组织起草税收政策调整方案，开展重大税收政策的调查研究。会同税务部门，贯彻执行税收政策。提出地方性税收立法计划。根据预算安排，确定财政收入计划，并组织实施。按照有关政策、法规的授权，会同税务部门审核和审批地方性税种的开征、税目税率调整及减免。 

　　7.负责指导和监督市级国有资产管理业务，制定行政事业单位国有资产管理制度，按规定管理行政事业单位国有资产和文化体制改革中转制的文化企业国有资产。制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策。负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。 

　　8.负责制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益，负责审核、汇总编制市级和全市国有资本经营预决算草案。制定并组织实施企业财务制度，按规定管理金融类企业国有资产。参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。 

　　9.负责办理和监督市级财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订市级建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责管理和监督市级财政的农业支出、工商贸易性支出、公共支出和其他支出。负责农业综合开发管理工作。 

　　10.参与全市社会保障法规、政策和改革方案的研究制定。会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，监督社会保障资金的使用。会同有关部门拟订社会保障资金（基金）财务管理制度和管理办法，编制市级社会保障预决算草案。管理市级社会保障资金（基金）财政专户。 

　　11.拟订和执行地方政府国内债务管理的制度和政策，依法制定地方政府债务管理制度和办法，防范财政风险。负责统一管理政府外债，制定和执行基本管理制度。负责市政府债券的举借、发行、使用、管理和监督偿还，指导区级政府性债务管理工作。负责组织外国政府和国际金融组织贷（赠）款项目相关工作。负责全市地方金融类机构、地方性融资担保机构的财务监管。监管国债市场。 

　　12.负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，执行国家会计法律、法规、会计准则和会计制度。负责全市会计师事务所和市级会计代理记账机构的行政审批和服务监管工作。指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。管理会计从业资格。承担会计专业技术资格管理工作。 

　　13.监督检查财税法律法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。 

　　14.负责市级财政投资评审工作。 

　　15.为大企业提供“直通车”服务。 

　　16.承办上级交办的其他事项。 

　　二、机构设置情况 

　　市财政局有1个独立的预算编制单位，其中： 

　　1.市财政局本级预算单位1个。由办公室、法规综合科、预算科、国库科、政府债务管理科、行政政法科、教科文科、经济建设科、社会保障科、自然资源和生态环境科、产业发展科、农业科、农村科、金融科、会计科、监督科、预算绩效管理科、资产管理科、政府采购管理科、政策研究室、人事教育科等21个机构组成。 

　　2.市财政局直属参照公务员法管理事业单位2个，为：市财政投资评审中心、市国库收付中心。 

　　三、预算收支及增减变化情况 

　　1.预算收入情况（表2）：2026年本年收入3446.53万元，比上年减少61.43万元，减少1.7%。其中，财政拨款收入3446.53万元（一般公共预算3446.53万元、政府性基金预算0万元、国有资本经营预算0万元），其他收入0万元。 

　　收入减少的原因：财政拨款收入减少61.43万元。 

　　2.预算支出情况（表3）：2026年本年支出3446.53万元，比上年减少61.43万元，减少1.7%。其中：基本支出1741.19万元，占总支出的50.5%；项目支出1705.34万元，占总支出的49.5%。本年支出构成为：一般公共服务支出2988.06万元，占本年支出86.7%；社会保障和就业支出187.97万元，占本年支出5.4%；卫生健康支出148.01万元，占本年支出4.3%；住房保障支出122.49万元，占本年支出3.6%。 

　　支出减少的主要原因：特定目标类支出比上年减少868.66万元，运转类支出比上年增加776.55万元，人员类支出比上年增加30.68万元。 

　　（1）2026年基本支出比上年减少107.24万元，主要原因：一是一般公共服务支出比上年减少；二是人员经费支出比上年增加。 

　　（2）2026年项目支出比上年减少168.66万元，主要原因：一是特定目标类支出比上年减少。 

　　3.其他预算收支需要说明的情况 

　　无 

　　四、市财政局运行经费安排情况 

　　2026年运行经费预算总额为318.59万元（表6公用经费），比上年增加76.55万元，增加31.6%，增加原因主要是：一是公务员工资调标；二是公用经费标准提高。其中：办公费12万元，印刷费9.15万元，水电费21.5万元，差旅费2万元，维修（护）费5万元，租赁费1万元，会议费1万元，培训费2万元，公务接待费2万元，委托业务费10万元，工会经费43.41万元，伙食补助22.52万元，医疗费17.5万元，其他工资福利支出25万元，其他交通费用110.39万元，税费及附加2万元，其他商品和服务支出29.62万元，办公设备购置2.5万元。 

　　五、一般公共预算“三公”经费及增减变化情况 

　　2026年“三公”经费财政拨款预算总额2万元（表7），与上年持平。分别如下： 

　　1.公务接待费2万元，与上年持平。 

　　2.公务用车购置及运行费0万元，与上年持平。 

　　3.因公出国（境）费0万元，与上年持平。 

　　六、政府采购预算安排情况 

　　根据政府采购法律法规和政策要求，2026年市财政局编制政府采购预算1379.26万元，比上年增加182.26万元，增加15.22%，主要原因是运转类支出增加，其中：服务类政府采购预算1379.26万元，主要是第三方机构服务，开展投资评审、绩效评价、监督检查等工作。 

　　七、国有资产占用情况 

　　2026年市财政局占有房屋面积14607平方米，通用设备684台，专用设备0（台/件），公务用车0辆。2026年市财政局现有国有资产总值为5087.85万元。 

　　八、重点项目预算绩效情况（表9） 

　　1.“全市会计行业管理专项”主要内容是开展2026年全国会计专业技术初、中级资格考试，以及注册会计师行业基层党组织建设等方面。2026年预算安排74.12万元，其中：74.12万元资金来源为一般公共预算当年财政拨款。 

　　2026年度项目绩效总目标是：组织开展2026年度会计专业技术职称初中高级考试与全国注册会计师统一考试，预计服务考生3000人次，实现机考完成率100%；委托市代理记账行业协会开展相关调研与培训，预计服务会计人员800人次，实现服务对象满意率95%；指导会计师事务所加强阵地建设，规范党建活动开展，及时拨付党建相关经费。 

　　2.“预算绩效管理改革专项”主要内容是通过公开采招第三方，分别开展绩效目标指标调整，绩效自评复核，财政重点绩效评价，预算追加评审等工作。2026年预算安排210万元，其中：210万元资金来源为一般公共预算当年财政拨款。 

　　2026年度项目绩效总目标是：本项目以推动建成“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系为总体目标，全面加强绩效目标管理、事前绩效评估管理、绩效运行监控管理、绩效评价管理，推动预算和绩效管理一体化，充分实现绩效管理结果的有效应用，不断提升绩效管理工作质量，提高市级预算绩效管理水平。 

　　3.“财政监督检查专项”主要内容是通过委托第三方社会中介机构在全市范围内开展严肃财经纪律专项检查、会计信息质量和评估监督检查、预决算公开监督检查、预算合规性检查、预算执行监督检查等专项检查工作。对全市相关单位执行财经纪律、会计信息质量、资产状况、政府采购和预算执行情况等进行专项监督检查，及时发现和纠正部门和单位“无预算、超预算开支”、“超标准开支”、随意调整预算用途等行为，倒逼各单位加强内控管理、规范会计核算、提高会计信息质量，确保资金安全，推动财政资金使用效益整体提升。2026年预算安排50万元，其中：50万元资金来源为一般公共预算当年财政拨款。 

　　2026年度项目绩效总目标是：本项目旨在通过对全市相关单位执行财经纪律、会计信息质量、资产状况和预算执行情况等进行专项监督检查，及时发现和纠正部门和单位“无预算、超预算开支”、“超标准开支”、随意调整预算用途等行为，倒逼各单位加强内控管理、规范会计核算、加快预算执行进度，确保资金安全，推动财政资金使用效益整体提升。 

　　4.“财政投资评审工作经费”主要内容是支付委托第三方完成开展政府投资项目的预算、结算以及决算评审工作所需费用。2026年预算安排700万元，其中：700万元资金来源为一般公共预算当年财政拨款。 

　　2026年度项目绩效总目标是：通过评审工作规范工程建设项目支出，节约财政性资金。 

　　5.“深化零基预算改革咨询服务”主要内容是通过政府采购选取专业的第三方咨询机构，支持鄂州市深化零基预算改革工作的有序推进。2026年预算安排330万元，其中：330万元资金来源为一般公共预算当年财政拨款。 

　　2026年度项目绩效总目标是：切实提高财政资金安排的精准性和有效性，强化预算对落实市委、市政府重大政策的保障能力；在全市深化零基预算改革，坚持以政策定项目、以标准定额度、以绩效定增减，深化构建零基预算管理机制。 

　　6.“财政业务培训专项”主要用于组织全市财政总决 

　　算、部门决算、行政事业单位国有资产管理、政府采购、政府会计制度等方面的培训，开展财政系统内部培训。2026年预算安排35.4万元，其中：35.4万元资金来源为一般公共预算当年财政拨款。 

　　2026年度项目绩效总目标是：推动全市市直行政事业单位财务规范化管理，提高财政系统干部综合素质和业务能力，进一步提升我市财政预算管理水平，更好推进财政事业的发展。 

　　7.“预算一体化改革专项”主要用于财政业务政策研究、改革宣传等。2026年预算安排305.82万元，其中：305.82万元资金来源为一般公共预算当年财政拨款。 

　　2026年度项目绩效总目标是：规范经费支出，履行财政职能职责，做好全面深化财政体制改革研究宣传工作，促进辖区经济发展。 

　　各项目预算绩效目标批复情况见附件 

　　九、其他需要说明的情况 

　　无 

　　十、专业名词解释 

　　1.运行经费：指为保障单位运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

　　2.“三公”经费：指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国(境)费用反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税、牌照费)、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。 

　　3.政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。 

　　4.财政拨款(补助)收入：指从同级财政部门取得的财政预算资金。 

　　5.其他收入：指除上述“财政拨款(补助)收入”以外的资金。 

　　6.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

　　7.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

　　十一、附件 

　　鄂州市财政局-2026年部门整体绩效目标批复。