鄂州市财政局2019年度会计评估监督检查公告
日期：2020-01-04
为切实履行财政部门会计监督职责，进一步规范财政财务管理行为和市场经济秩序，根据省财政厅的统一部署，市财政局于2019年8月至9月期间对鄂州市河道堤防管理处、鄂州市昌达资产经营有限公司、武汉爱民制药股份有限公司、湖北长海新能源科技有限公司、湖北铸阳税务师事务有限责任公司等5家单位和湖北中天会计师事务有限责任公司开展了会计评估监督和会计师事务所执业质量检查工作。现将监督检查情况公告如下：
通过检查，共发现违规金额2945.38万元，其中：会计核算不实127.98万元，资产不实63.99万元，负债不实63.99万元，其他违规问题金额2817.4万元。
存在的主要问题：一是会计核算不规范、会计科目处理错误；二是会计基础工作不规范，如原始凭证审核不严、记账凭证填制不完整，无相关人员签字盖章等，会计报表未及时装订成册；三是财务报销手续不规范、不按规定使用会计制度及公务卡结算制度、发票不合规等。
针对上述存在的问题，市财政局按照《中华人民共和国会计法》《财政违法行为处罚处分条例》等有关规定向各被查单位分别下达《财政检查处理决定书》，要求各被查单位将整改情况书面反馈至市财政局。从反馈情况看，存在的问题已整改到位。
特此公告。
鄂州市财政局
2020年1月4日