一、2020年全市财政收支执行基本情况

（一）财政收入完成情况

2020年，全市财政总收入累计完成782244万元，为年度预算数的81.8%，同比下降13.6%。其中：税收收入完成686907万元，为年度计划数的87.4%，同比下降7.7%；财政非税收入完成95337万元，为年度预算数的56.2%，同比下降40.7%。

2020年，全市地方一般公共预算收入累计完成484665万元，为年度预算数76.5%，同比下降19.3%。其中：地方税收收入完成389328万元，为年度预算数的76.5%，同比下降11.5%；财政非税收入完成95337万元，为年度预算数的56.2%，同比下降40.7%。税比为80.3%。

（二）财政支出完成情况

2020年，全市地方一般公共预算支出累计完成1274060万元，为年度预算数的104.8%，同比增长2.0%。其中：市直累计完成582839万元，为年度预算数的90.0%，同比下降1.4%；鄂城区累计完成242037万元，为年度计划数的130.8 %，同比增长14.9%；华容区累计完成143296万元，为年度计划数的103.5%，同比增长7.8%；梁子湖区累计完成140136万元，为年度计划数的111.2 %，同比增长3.0%；葛店开发区累计完成111029万元，为年度计划数的67.4 %，同比下降27.9%；临空经济区累计完成54723万元，为年度计划数的112.9%，同比增长118.6%。

（三）我市收入在全省及武汉城市圈中现状

2020年，全省地方一般公共预算收入累计完成2511.5亿元，为年度预算的70.6%，同比下降25.9%（前11个月增幅分别为5.3%、-31.3%、-47.6%、-43.7%、-42.4%、-38.4%、-32.2%、-29.2%、-27.5%、-26.3%、-25.8%）。我市地方一般公共预算收入完成48.5亿元，同比下降19.3%（前11个月增幅分别为10.3%、-33.9%、-47.0%、-43.9%、-34.4%、-27.9%、-23.0%、-22.0%、-22.6%、-23.3%、-20.7%）,增幅在全省排名第2。全省地方一般公共预算收入下降幅度相对较小的是：仙桃市-7.7%、鄂州市-19.3%、武汉市-21.3%。

武汉城市圈地方一般公共预算收入累计完成1709.6亿元，同比下降22.2%。我市地方一般公共预算收入完成48.5亿元，同比下降19.3%，增幅在武汉城市圈排名第2。武汉城市圈地方一般公共预算收入下降幅度相对较小的是：仙桃市-7.7%、鄂州市-19.3%、武汉市-21.3%。

二、财政预算执行过程中的主要特点及突出问题

（一）财政收入持续稳定恢复。2020年，全市地方一般公共预算收入累计完成484665万元，同比下降19.3%，较一季度收窄27.7个百分点，其中：地方税收收入完成389328万元，同比下降11.5%，较一季度收窄26.5个百分点；财政非税收入完成95337万元，同比下降40.7%，较一季度收窄30.3个百分点。从4-12月份数据来看，地方一般公共预算收入仅下降6.9%，地方税收增长0.6%，财政非税收入下降27.1%，财政收入持续稳定恢复。

（二）财政收入质量稳步提高。2020年，全市地方税收收入占地方一般公共预算收入的比重为80.3%，比去年同期的73.2%提高7.1个百分点，比全省平均水平76.6%高3.7个百分点，税比在全省排名第4，仅次于仙桃市、武汉市、宜昌市。分年度看，2016-2020年税比分别为61.3%、62.0%、70.7%、73.2%、80.3%，税比逐年提高。分地区来看，各区、开发区好于市直。鄂城区、华容区、梁子湖区、葛店开发区、临空经济区税比分别为89.4%、90.6%、89.2%、94.2%、78.8%，其中华容区比去年提高5.9个百分点。市直税比54.5%，较去年提高12.9个百分点，偏低的主要原因是防空地下室易地建设费、耕地开垦费、卫生健康行政事业性收费收入等部分非税收入项目征缴权限集中在市级，因此市直非税收入占比较高。

（三）减税降费政策落实有力。全市财税部门积极落实党中央、国务院关于减税降费的决策部署，推动各项减税降费政策措施切实落实到位。2020年，全市累计新增减税降费9.74亿元，其中：今年出台的支持疫情防控和经济社会发展税费优惠政策新增减税降费5.78亿元；去年年中出台政策在今年翘尾新增减税降费3.96亿元。2020年，全市增值税留抵退税共计24955万元，其中湖北国际物流机场有限公司改征增值税留抵退税7122万元，有力地激发了市场活力，拉动了经济发展。

（四）主体税种占比逐步提高。主体税种占比提高。2020年，地方税收中，反映企业增值能力、盈利水平和居民收入水平的主体税种（增值税、企业所得税、个人所得税）完成241282万元，同比下降3.5%，小于地方税收降幅8.0个百分点。从主体税种占地方税收的比重来看，2020年主体税种占地方税收的比重为62.0%，较2019年提高5.1个百分点，与全省平均占比62.0%持平。

（五）重点企业税源贡献明显。2020年，全市208家重点税源企业纳税464061万元，占全市税收比重为66.8%，其纳税过1000万元的企业有89家，纳税过亿的企业有8家，鄂钢集团纳税43409万元，同比增长69.0%；鄂州电厂纳税42336万元，较去年增加43028万元（2019年受退税影响，纳税额为-692万元）；鄂州烟草公司纳税26565万元，同比增长0.6%。

（六）重点支出保障有力。2020年，全市地方一般公共预算支出累计完成1274060万元，同比增长2.0%。重点民生支出都保持了较快增长，其中，教育支出完成216438万元，同比增长8.7%，主要是落实义务教育教师工资待遇不低于当地公务员平均工资收入等各项重大教育支出政策；社会保障支出完成220114万元，同比增长7.8%，主要是对机关事业单位养老保险基金的补助增加9222万元；卫生健康支出完成172319万元，同比增长76.1%，主要是受疫情影响，突发公共卫生事件应急处理支出增加66238万元。

（七）直达资金成效显著。直达资金是党中央、国务院作出的重大决策部署，是扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务的重要举措。2020年，省财政厅累计下达中央直达资金（含新增一般债券、正常直达、特殊直达、特别国债）279458万元，已完成支出249978万元，支出进度为89.5%。直达资金的使用上强化了财政公共属性，以民生为要，切实加大了对基层民生领域的保障力度，有效用于公共卫生基础设施补短板、困难群众救助、学校基础设施建设、弥补社保基金收支缺口、企业贷款贴息等。强化了资金管理，对于未用完的直达资金，将在结转至2021年，按要求继续纳入直达范围及在直达资金监控系统反映。

三、下一步工作

（一）保持财政收支平稳运行。推动积极的财政政策提质增效，巩固完善减税降费成效，确保财政收入合理增长和收入质量不断提高。强化宏观政策和经济形势分析，推动涉税信息共享，跟踪、监控税源变化，科学研判收入变化趋势。加快支出进度，提高财政资金使用效率。切实防范化解政府债务风险，坚决遏制隐性债务增量，稳妥化解隐性债务存量，牢牢守住不发生区域性风险的底线。用好用足债券资金，完善新增专项债券项目库管理，加强债券发行管理，加快新增债券支出使用进度。严控超财力出台增支政策，切实兜牢“三保”底线。

（二）树立过紧日子思想。2021年，继续严格落实过紧日子的要求，行政事业单位日常公用经费定额标准继续维持“零增长”。全面清理结转结余资金，当年未执行完的基本支出和结转超过两年的项目支出，全部收回财政统筹。强化项目编制及评审管理，根据测算的可用财力并结合项目绩效情况合理确定预算规模，压减非刚性、无效和低效支出。严格落实“三保”支出政策，“三保”支出坚持国家和省定标准不提标扩围或降低标准。

（三）保障重点民生支出。继续做好稳就业工作，重点支持高校毕业生、农民工、退捕渔民和就业困难群体就业，支持职业技能培训工作。健全多层次的社会保障体系，防范化解社保基金穿底风险，确保各项社保基金运行平稳、安全。支持建设特困人员供养中心，大力推进居家养老、社区养老建设，支持完善特殊困难群体救助机制。大力推进健康鄂州建设，支持基本公共卫生服务、基层卫生健康人才培养、计划生育事业、基层医疗服务能力提升等。持续加大教育事业发展投入，支持市二中、城南学校、特教学校新建工程项目建设，化解义务教育大班额和扩大公办幼儿园学位数，支持华中师范大学梧桐湖校区建设。加大公共文化支持力度，继续支持文化体育基础设施和公共文化服务体系建设。

（四）持续深化财政综合改革。以预算管理一体化建设为载体，继续深化预算、国库、资产管理改革，不断提升财政管理水平。进一步完善政府专项债券、PPP项目管理，深化政府采购改革等专项财政 业务制度建设。全面实施预算绩效管理，建立健全“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理体系，初步实现预算与绩效一体化。全面提高财政透明度，扩大预决算公开范围，进一步细化公开内容，督促部门切实履行预决算公开主体责任，提高预算公开的及时性、完整性和规范性。