一、财政收支执行基本情况

（一）2019年1-9月份全市财政总收入完成情况

1-9月份，全市累计完成财政总收入730651万元，为年度预算数的81.8%，比上年同期增长11.8%。

1、财政总收入分部门完成情况

（1）税务部门完成624654万元，为年度预算数的87.0%，同比增长19.4%；

（2）财政部门完成105997万元，为年度预算数的60.3%，同比下降18.6%。

2、财政总收入分地区完成情况

（1）市直完成204061万元，为年度预算数的96.0%，同比增长5.5%，；

（2）葛店开发区完成185992万元，为年度预算数的62.0%，同比增长43.8%；

（3）鄂城区完成176273万元，为年度预算数的89.0%，同比增长0.7%；

（4）华容区完成87471万元，为年度预算数的84.1%，同比下降2.4%；

（5）梁子湖区完成76853万元，为年度预算数的97.3%，同比增长16.0%。

（二）2019年1-9月份全市地方一般公共预算收入完成情况

1-9月份全市完成地方一般公共预算收入475633万元，为年度预算数75.7%，同比增长5.6%，税比为77.7%。

1、地方一般公共预算收入分部门完成情况

（1）税务部门完成369636万元，为年度预算数的81.6%，同比增长15.5%；

（2）财政部门完成105997万元，为年度预算数的60.3%。同比下降18.6%。

2、地方一般公共预算收入分地区完成情况

（1）市直完成146139万元，为年度预算数的87.4%，同比增长7.3%；

（2）葛店开发区完成125201万元，为年度预算数的58%，同比增长41.4%；

（3）鄂城区完成109075万元，为年度预算数的90.4%，同比下降6.7%；

（4）华容区完成54817万元，为年度预算数的74.1%，同比下降16.9%；

（5）梁子湖区完成40402万元，为年度预算数的79.5%，同比下降5.3%。

（三）2019年1-9月份全市地方一般公共预算支出完成情况

1-9月份，全市累计完成地方一般公共预算支出909933万元，为年度预算数的71.4%，同比增长2.3%。八项支出完成734737万元，为年度预算数的77.5%，同比增长2.6%。其中：一般公共服务支出96158万元，同比增长13.9%；公共安全支出23625万元，同比下降2.3%;教育支出117307万元，同比下降7.6%；科学技术支出9338万元，同比下降76.2%；社会保障和就业支出189487万元，同比增长52.8%；卫生健康支出99907万元，同比增长45%；节能环保支出23316万元，同比增长24.9%；城乡社区事务支出175598万元，同比下降23.6%。

（四）我市收入在全省及武汉城市圈中现状

1-9月份，全省累计完成地方一般公共预算收入2686.2亿元，为年度预算的77.2%，同比增长1.9%（前8个月增幅分别为15.4%、11.9%、8.8%、7.4%、5.8%、2.3%、2.0%,2.4%）。我市地方一般公共预算收入完成47.6亿元，增长5.6%（前8个月增幅分别为27.3%、11%、10.9%、10.1%、10%、7.9%、7.6%,7.9%）,增幅在全省排名第4。增长排名前三的分别是：随州市5.9%、神农架5.9%、十堰市5.7%。

武汉城市圈地方一般公共预算收入完成1789.3亿元，增长2.2%。我市地方一般公共预算收入完成47.6亿元，增长5.6%，增长在武汉城市圈排名第1。增长排名前三的分别是：鄂州市5.6%、咸宁市4.5%、潜江市4.5%。

二、财政预算执行过程中的主要特点和问题

（一）财政总收入完成过“八十”目标，收入质量进一步提升。1-9月，全市财政总收入完成73.07亿元，为年度预算数的81.8%，超时间进度6.8个百分点，同比增长11.8%。地方税收收入占地方一般公共预算收入比重为77.7%，较上月增加1.2个百分点，比上年同期的71.1%增加6.6个百分点，收入质量进一步提高。

（二）地区之间地方一般公共预算收入完成情况不平衡。1-9月份，市直增长7.3%，葛店开发区增长41.4%，而鄂城区下降了6.7%、华容区下降了16.9%、梁子湖区下降了5.3%，均出现了负增长，在减税降费因素影响下，各地增收压力进一步加大。

（三）重点支柱企业税收出现大幅减收。1-9月份，全市重点跟踪的27家重点纳税企业中，有12家企业出现了减收。其中，电厂在投资三期工程一次性形成了巨额的增值税进项留抵税额，需要较长时间消化，短时间内难以产生税收效益，加上年初对其以前年度多缴税金8123万元进行退税，前三季度实现税收-4453万元，同比减收7106万元；鄂钢入库税收22894万元，比上年同期33180万元下降 31.0%；供电入库税收7484万元，比上年同期11369万元下降34.2%。

（四）房地产业占税收比重逐渐加大，高新产业仍未形成有效税收支撑。1-9月，房地产业累计完成税收184769万元，同比增长47.4%，占全部税收的29.42%，较上年同期的22.75%提高6.67个百分点，占第三产业的比重为49.5%。而信息传输、计算机和软件业等高新产业完成3771万元，虽同比增长50.2%，但仅占全部税收的0.6%，不能形成有效的税收支撑。

（五）减税降费影响显现。我市地方一般公共预算收入增幅由年初的27.3%，到9月份下降到5.6%。截至9月，全市一般公共预算收入新增减税降费6.75亿元，社保基金降费1亿元。2019年全市一般公共预算收入预计新增减税降费12.11亿元，其中税收收入11.75亿元，非税收入0.36亿元；预计社保基金降费1.34亿元。2019年全市预计减少财力5亿元。

（六）增值税增量留抵退税的影响。财政部、税务总局、海关总署三部门联合发布的《关于深化增值税改革有关政策的公告》，从今年10月起，所有符合条件的企业都可以申请办理增值税增量留抵退税。以2018年我市增值税税收占全国、全省增值税税收收入的比重测算，我市增值税增量留抵退税规模约为1.2亿元。

三、下一阶段工作

（一）强化税收征管，坚定全年收入目标。一是加大对重点企业的协调力度，确保税收均衡入库；二是加大对欠税、漏税的征收力度。严格落实责任分工，形成清欠合力，真正将经济发展、效益提高的成果反映到财政收入上来；三是加大对土地税收的征收力度。支持市级重点项目土地拆迁、移民安置等工作，推进土地税收征收。

（二）全力保障重点支出。突出重点，集中财力，千方百计保工资、保运转、保基本民生和重大决策部署落实。牢固树立过“紧日子”思想，通过压减一般性支出5%、严格“三公”经费管理和严控新增支出等措施，加强部门预算管理和预算绩效管理。同时加大资金统筹力度，持续优化支出结构，增强财政托底能力。

（三）加强资金管理，提高预算执行有效性。一是切实加快2019年度财政预算的执行，提高财政资金的有效性，充分发挥财政资金的杠杆效应，带动经济发展。二是在2020年度预算编制上遵循对民生、三农倾斜，向社会事业发展的薄弱环节倾斜，加大对教育、文化、科技等领域的投入。