11月份，全市各级财税干部职工在市委、市政府的领导下，紧紧围绕全年收入目标任务，坚定信心，积极应对，大力支持经济发展，切实加强税收征管，依法组织收入均衡入库，确保了全市财政预算的正常执行。

一、财政收支执行基本情况

（一）2018年11月份全市财政总收入完成情况

2018年11月份，全市累计完成财政总收入750902万元，占年初目标的84.5%，比上年同期增长8.8%。

1、财政总收入分部门完成情况

（1）国税部门完成355110万元，占年初目标的86.3%，增长6.1%；

（2）地税部门完成278119万元，占年初目标的110.9%，增长40.3%；

（3）财政部门完成117673万元，占年初目标的52.1%，增长-25%。

2、收入分地区完成情况

（1）市直完成215040万元，占年初目标的82.7%，增长-14.5%；

（2）葛店开发区完成194859万元，占年初目标的74.9%，增长28.3%；

（3）鄂州开发区完成32402万元，占年初目标的75%,增长1.3%；

（4）鄂城区完成79050万元，占年初目标的69.6%,增长-6.7%；

（5）华容区完成93587万元，占年初目标的106%,增长24.8%；

（6）梁子湖区完成71341万元，占年初目标的119.3%,增长35.3%；

（7）凤凰街办完成31391万元，占年初目标的99%,增长12.5%;

（8）古楼街办完成17235万元，占年初目标的103.2%,增长18.8%；

（9）西山街办完成15997万元，占年初目标的106.3%,增长22%。

1. 收入分产业完成情况

   （1）第一产业完成190元，与去年同期持平。

   （2）第二产业完成258413万元，占税收收入的40.2%，同比增长0.7%。其中：

   采掘业完成17690万元，增长-13.7%；

   制造业完成148176万元，增长-0.5%；

   电力煤气及水生产和供应业完成17622万元，增长-42.1%；   

   建筑业完成74925万元，增长31.9%。

   （3）第三产业完成383580万元，占税收收入的59.8%，同比增长36.8%。其中：

   交通运输仓储及邮电通讯业完成13002万元，增长3.2%；

   批发零售业完成115595万元，增长67.4%；

   金融保险业完成27382万元，增长26.1%；

   信息传输、计算机和软件业完成3531万元，增长-12.3%；

   租赁及商务服务业完成20144万元，增长58.9%；

   房地产业完成133423万元，增长22.3%；

   其他行业完成70503万元，增长37.3%。

   （二）2018年11月份全市地方公共财政预算收入完成情况

   2018年11月份全市完成地方公共财政预算收入518361万元，占年初目标的82.3%，增长8%，税比为77.3%。

   1、地方公共财政预算收入分部门完成情况

   （1）国税部门完成166639万元，占年初目标的86.1%，增长5.7%；

   （2）地税部门完成234049万元，占年初目标的111.1%，增长41.4%；

   （3）财政部门完成117673万元，占年初目标的52.1%，增长-25%。

   2、地方公共财政预算收入分地区完成情况

   （1）市直完成155936万元，占年初目标的79.5%，增长-9.2%；

   （2）葛店开发区完成141195万元，占年初目标的82.6%，增长43.5%；

   （3）鄂州开发区完成19676万元，占年初目标的66.5%，增长-9.9%；

   （4）鄂城区完成50640万元，占年初目标的57.5%，增长-18.9%；

   （5）华容区完成67333万元，占年初目标的105.2%，增长23.9%；

   （6）梁子湖区完成46153万元，占年初目标的103%，增长16.3%；

   （7）凤凰街办完成19128万元，占年初目标的106.3%，增长21%；

   （8）古楼街办完成9532万元，占年初目标的97.3%，增长13.4%；

   （9）西山街办完8768万元，占年初目标的102%，增长16.4%。

       3、地方公共预算收入主要税种完成情况

   增值税（含营业税）完成150086万元，同比增长3.2%（全省9.4%）；

   企业所得税完成33071万元，同比增长43.9%（全省12.9%）；

   个人所得税完成12859万元，同比增长17.1%（全省14.2%）；

   耕地占用税完成6913万元，同比增长-65.7%（全省-3.8%）;

   契税完成53426万元，同比增长60.6%（全省14.1%）;

   城镇土地使用税完成25262万元，同比增长-5.4%（全省-5.8%）;

   土地增值税完成66152万元，同比增长221.4%（全省9.4%）。

   （三）2018年11月份全市地方公共预算支出完成情况

   1—11月份，全市公共财政预算支出1078927万元，增长13.6%。八项支出完成817951万元，同比增长7%。其中：一般公共服务支出106054万元，同比增长5.6%；公共安全支出33785万元，同比增长11.4%;教育支出130295万元，同比增长-6.8%；科学技术支出44608万元，同比增长5.7%；社会保障和就业支出129616万元，同比增长-22.3%；医疗卫生和计划生育支出83252万元，同比增长-36.2%；节能环保支出21491万元，同比增长54.6%；城乡社区事务支出268850万元，同比增长91.8%。

    (四)我市收入在全省及武汉城市圈中现状

   11月份，全省地方公共财政预算收入完成3047亿元，增长9.2%。我市地方公共财政预算收入完成51.8亿元，增长8%。增幅在全省排名第15。增长排名前三的分别是：咸宁市17.3%、潜江市15.8%、天门市14.7%。

   武汉城市圈地方公共财政预算收入完成1994亿元，增长10.7%。我市地方公共财政预算收入完成51.8亿元，增长8%，增长在武汉城市圈排名第8。增长排名前三的分别是：咸宁市17.3%、潜江市15.8%、天门市14.7%。

   二、财政预算执行过程中的主要特点

   （一）税收质量得到提高。1—11月份，我市税比为77.3%，全省排名第3位，比上年同期61%提高了16.3个百分点，比上年年末62%提高15.3个百分点。（从11月份情况看，全省税比高于75%的有7个城市，即武汉市85.7%、仙桃市82.4%、鄂州市77.3%、随州市76.8%、恩施市76.7%、天门市76.4%、孝感市75.2%；低于70%的有4个城市，即荆州市68.1%、咸宁市67.9%、黄冈市67.5%、神农架61.9%）。

   （二）土地税收占比较高。1—11月份，我市土地四税完成（耕地占用税、契税、城镇土地使用税、土地增值税）151753万元，增长50.7%，占地方税收收入的比重为37.9%，比全省平均水平26%高11.9个百分点。增长较快的主要原因是9月市城投用地投资缴纳契税1.63亿元，10月葛店建投、新环境有限责任公司入库土地增值税、增值税及其他税费4.5亿元。

     （三）重点支出保障有力。1-11月，全市公共财政预算支出累计完成1078927万元，同比增长13.6%，八项支出同比增长7%,地方公共预算支出增幅在全省排第一，增速较快。今年来，我们严格按照省财政厅关于支出进度考核的要求，多方筹集资金，合理调度，均衡拨付各类支出，重点用于工资运转、民生保障、重点项目建设等方面。一是安排财政资金30亿元，支持市城投基础设施建设；二是安排扶贫资金6700万元，支持全市精准扶贫、精准脱贫工作；三是支持重点民生项目建设。及时保障了市民中心、学校建设、水利建设、环保整改等重点项目建设。

   三、下一阶段工作

   离2018年结束只剩最后一个月，进入收支冲刺阶段，时间紧，任务重，压力大。全市各级财税部门一定要明确目标，加强部门配合，强化收入征管，确保全年财政收支目标顺利完成。

    （一）完善征管措施。各地区、各部门要摸清存量税源，加强对税源分析和监控，密切关注经济发展以及减收增支因素，加强收入形势的预测、预警分析；要强化税收征管手段，加大稽查检查力度，努力挖掘增收潜力，严厉打击各种涉税违规行为，规范非税收入管理，确保我市财政收入优质稳定增长。

     （二）增量提质，确保收入质量。主动关注实体经济运行情况，要抓实抓细现有税源；推进依法治税，杜绝空转、混库等虚增收入行为，努力降低非税占比，挤干“水分”，提高收入质量，推动全市财税收入有质量、可持续增长。

   (三)进一步优化支出结构，不断提高财政资金使用绩效。要严格财政支出管理，坚持“调整结构，确保重点，压缩一般，加强管理”的方针，保运转、保民生、保稳定，切实树立过“紧日子”思想，加强国库集中收付的覆盖范围，把有限的财力用在“刀刃上”，要厉行节约，反对奢侈浪费。